Куда идти?

Получить налоговый вычет можно в налоговой инспекции по месту официальной регистрации. «Прописаться» в новостройке проблематично. Для этого нужно свидетельство о собственности. Обратиться за свидетельством можно после постановки дома на кадастровый учёт – это занимает у застройщика от нескольких месяцев до года. В общем нескоро.

Я зарегистрирован в подмосковном Орехово-Зуеве, супруга – в Казани. Именно в эти города и нужно обращаться. Ехать совсем не обязательно. Документы можно отправить по почте даже обычным письмом.

Получить вычет можно и по месту работы. Для этого не нужно ждать наступления следующего за покупкой квартиры года. Порядок следующий:

  • написать в свою налоговую инспекцию заявление в произвольной форме с просьбой о предоставлении налогового вычета;
  • подготовить копии документов, свидетельствующие о покупке недвижимости;
  • передать заявление и копии документов в налоговую инспекцию;
  • через 30 дней получить в инспекции уведомление о праве на вычет;
  • передать уведомление в бухгалтерию по месту работы.

В этом случае налоговый вычет возвращается частями – он просто не будет удерживаться с последующей заработной платы, то есть на период возврата ваша зарплата вырастет на 13%. Не всем это удобно.

Что такое налоговый имущественный вычет?

Дорогие читатели! В статьях описаны лишь типовые (шаблонные) ситуации и способы их решений. Стоит учитывать, что каждый случай уникален, и для решения отдельного вопроса, требуется индивидуальный подход.
Чтобы узнать, как действовать именно в Вашем случае, рекомендуем воспользоваться бесплатной консультацией по номеру 7 (499) 288-17-58 для Москвы и МО, 7 (812) 317-60-16 для Санкт-Петербурга и Ленобласти, для всех остальных регионов РФ общий номер 8 (800) 550-34-98

Имущественный налоговый вычет — это сумма, установленная законодателем, которая снижает ваши затраты при приобретении жилья, т.е.  при приобретении жилья вами были потрачены денежные средства, которые государство в лице ФНС в размере 13% вернет вам. Применение имущественного налогового вычета регулирует ст. 220 Налогового Кодекса РФ.

Сколько вернут?

Каждый покупатель недвижимости может вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 7 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода. Если он составляет 15 тыс. руб. в месяц, то за год накопится только 180 тыс. руб. – с них и вернут 13% (23,4 тыс. руб.). Остаток будет перенесён на следующий год.

Предлагаем ознакомиться  Какие есть особенности увольнения материально ответственного лица

Официальный размер зарплаты, руб.

15 000

30 000

50 000

100 000

150 000

Сумма, которую вернёт налоговая инспекция за прошлый год, руб.

23 400

46 800

78 000

156 000

234 000

Кто может рассчитывать на возврат НДФЛ

Условия Пояснения
Лица, имеющие гражданство РФ Ипотечный кредит лицам без гражданства РФ не оформляют
Лица, официально трудоустроенные Гражданин, работающий по рудовому договору, уплачивает НДФЛ (13% от зарплаты). Работодатель является налоговым агентом, который исчисляет, удерживает и уплачивает налог.
Средства на покупку жилья  — собственные и (или) заемные Не важно, на какие средства производилась покупка квартиры. Имущественный вычет предоставляется всем гражданам, кто приобрел или построил  жилье. Если жилье приобретено на государственные средства, то нельзя оформить вычет.
Официальная заработная плата Без нее вычет невозможен, т.к. с  заработной платы отчисляется в бюджет налог

Сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры

Если вы не нашли ответ на свой вопрос, то вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓
Бесплатная юридическая консультация

Налогоплательщик, приобретая квартиру, может рассчитывать на вычет до 2 млн. рублей (пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), это 260 тыс. рублей (2 000 000*13%).

При оформлении  договора ипотеки, можно получить один вычет – по ипотечным процентам (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Данный вычет составляет до 3 млн. рублей, налог — 390 тыс. рублей (3 000 000*13%).

Следовательно, максимальная сумма возмещения НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку составляет 650 тыс. рублей (260 000 390 000).

На налоговый вычет могут рассчитывать только тем граждане, кто со своих доходов платит НДФЛ.

— квартира приобретена у взаимозависимых лиц, на средства работодателя,  за счет материнского капитала (п.5 ст.220 НК РФ),

—  если исчерпано право на получение вычета.

Если квартира приобретена до 01.01.2014г., то налоговый вычет предоставляется разово и не зависит от стоимости.

Если после 01.01.2014г. и д этой даты не пользовался имущественным вычетом, то может рассчитывать на вычет при каждой последующей покупки, пока не достигнет 2 млн.руб.

С 01.01.2014г. установлен предел вычета по процентам с ипотеки до 3 млн. рублей.

Как получить деньги?

После этого снова бежать. Теперь нужно быстренько заполнить заявление на возврат денег. В нём всё просто: указывается от кого, куда, сумма возврата и реквизиты банковского счёта, на который нужно перевести подтверждённую сумму.

Бумага отправляется в налоговую инспекцию. Её можно приложить и сразу при отправке всех документов, но за три месяца может скорректироваться сумма возврата или поменяться банк, в котором открыт счёт.

Предлагаем ознакомиться  Опись имущества Могут ли описать книги

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги. Супруге радостная смска о поступлении средств на счёт банковской карты пришла через две недели, а мне – через две с половиной.

После подачи налоговой декларации и необходимых документов в налоговую инспекцию, начинается камеральная проверка данной декларации. Срок проведения проверки три месяца (п.2 ст. 88 НК РФ). Проверяется правильность заполнения, исчисления налога и правомерность применения вычетов, согласно приложенным документам, подтверждающим возврат НДФЛ при покупке квартиры. Если по результатам камеральной проверки, нарушения не выявлены, то через месяц со дня окончания проверки будет возвращен налог.

Пример 1: Иванов И.А. в мае 2014г. купил квартиру в ипотеку, общей стоимостью 9 700 000 руб.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Размер кредита – 8 500 000 руб.

Собственных средств – 1 200 000 руб.

Срок кредита – 5 лет

Ставка – 14%

К маю 2020г. Сумма уплаченных процентов составит 3 142 000 руб.

3 142 000 x 13% = 408 460 руб.

Но так как имеется ограничения – 390 тыс.руб., остаток возврату не подлежит.

Пример 2: Петров А.И. в апреле 2007г. Приобрел квартиру в кредит, стоимостью 5 700 000 руб.

Размер кредита – 4 700 000 руб.

Собственных средств – 1 000 000 руб.

Срок кредита – 10 лет

Ставка – 14%.

К апрелю 2017г. Сумма уплаченных процентов составила 4 065 000 руб.

Возврат можно получить в полном объеме 4 065 000 x 13% = 528 450 руб.

Если вы не нашли ответ на свой вопрос, то вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓
Бесплатная юридическая консультация

Если заемщик оформляет вычет через работодателя, ему можно подать на него заявку сразу после подписания ДКП или ДДУ. Когда гражданин действует через ФНС, следует дожидаться окончания того налогового периода, в течение которого квартиру приобрели. Если заемщику нужно подать налоговую декларацию за прошлый год, удобней совместить эти два мероприятия.

Для получения вычета при покупке жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования заемщик должен представить в налоговые органы подтверждающие документы. В случае с ипотекой он имеет право на два вычета, но тогда потребуются дополнительные документы из банка.

Порядок возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

Предлагаем ознакомиться  Ипотечная программа для молодых семей во Владимире

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как на вычет за покупку;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

  • График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

В налоговую инспекцию необходимо предоставить следующие документы:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ,
  2. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ,
  3. Копия договора купли-продажи, при долевом участии – договор и акт приема-передачи,
  4. Копия свидетельства о праве собственности на квартиру,
  5. Копия кредитного договора,
  6. Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку,
  7. Платежные документы, подтверждающие приобретение квартиры,
  8. Справка банка или иной документ, который подтвердит уплату процентов по ипотеке.

Декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию можно подавать в течении всего года, следующего за отчетным, для получения имущественного налогового вычета. Если налогоплательщику дополнительно необходимо отчитаться о своих доходах, то декларация подается не позднее 30 апреля.

Резюме

  1. Каждый человек может вернуть до 260 тыс. руб. от стоимости квартиры, а также до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по ипотеке.
  2. Налоговый вычет выгодно получить как можно быстрее, поскольку с каждым годом деньги обесцениваются.
  3. Чем выше официальная зарплата, тем быстрее можно получить деньги.
  4. Налоговый вычет можно вернуть через налоговую инспекцию или по месту работы.
  5. Если передать все документы в налоговую инспекцию в январе, то уже в мае налоговая инспекция перечислит запрашиваемую сумму на ваш счёт.